Ecarts entre le résultat d’exploitation et la trésorerie en fin d’opération

1. L'équilibre s'apprécie en :
a. HT pour les opérations de concessions ou opérations propres (option « Ajouter le solde de TVA au solde de trésorerie » active)
b. TTC pour les opérations en mandat (option « Ne pas calculer l'incidence de la TVA sur la trésorerie » active)

2. Le résultat financier in fine doit être nul (Mobilisations = Amortissements).

3. Après actualisation du tableau prévisionnel, si la fenêtre "Lignes non Affectées" s'affiche, il faut impérativement affecter les engagements listés. (Les constatations des engagements non affectés ne sont pas prises en compte dans le résultat d'exploitation, mais bien dans la trésorerie)

4. Il faut vérifier le paramétrage des rémunérations et frais financiers automatiques dans la fenêtre Paramétrer / Bilan.

Il doit exister un poste bilan pour chaque rémunération ou frais financier comportant une modalité de calcul (base + taux)  :

5. Il faut vérifier les requêtes de contrôle disponibles dans Fichier / Utilitaires / Général / Interface / Contrôle :
a. Date de l'engagement > Date de règlement
b. Date de l'engagement > Date de validation comptable
c. Date de validation comptable > Date de règlement

6.  Il faut vérifier les échéanciers prévisionnels de trésorerie : une échéance antérieure à la date d'arrêté viendra déséquilibrer la trésorerie. (Clic droit sur ligne poste bilan : Trésorerie - Echéancier puis sur les périodes prévisionnelles sur une cellule mensuelle : Echéancier)

7. Les campagnes de paiement (ou d'encaissements) doivent être terminées (écritures comptables validées)

8. Contrôle valeur "Hors résultat" ou "Sans Trésorerie"

Il existe des options sur les lignes (clic droit Trésorerie - Sans ou Hors résultat). Ces options génèrent automatiquement des différences de lecture si leur total prévisionnel n'est pas nul. Il convient donc de les afficher pour contrôle en cas de suspicion d'écart (Affichage - Groupe).

9. S'il existe une anomalie sur l'antériorité, malgré les vérifications simples, il faut :

a. Passer le tableau prévisionnel en TTC réglé (Paramétrer / actualisation/Trésorerie) 

b. Sur les périodes réalisées, vérifier, dans les lignes de trésorerie en bas de tableau, que :

i. Dépenses TTC + Amortissements = Fournisseurs

ii. Recettes TTC + Mobilisations = Clients

c. Au besoin, vous pouvez envoyer le tableau prévisionnel vers Excel pour y effectuer les calculs.

d. En cas d'écart, il faut ensuite localiser la période concernée (mois) pour affiner la recherche de l'anomalie.

e. En réglé, tous les montants du haut du prévisionnel doivent se retrouver dans Fournisseurs ou Clients (lignes de trésorerie).